FORMULARZ RAPORTU ROCZNEGO DLA EMITENTÓW PROWADZĄCYCH DZIAŁANOŚĆ WYTWÓRCZĄ, BUDOWLANĄ, HANDLOWĄ LUB USŁUGOWĄ
|
|
|
|
|
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 2 560 | 672 |
|
| odniesionej na wynik finansowy | 2 560 | 672 |
|
| naliczone odsetki | 2 450 | 1 |
|
| zobowiazania z tytułu leasingu | 29 | 64 |
|
| pozostałe | 81 | 607 |
|
| odniesionej na kapitał własny |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zwiększenia | 25 | 2 449 |
|
| odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) |
| 2 449 |
|
| naliczone odsetki |
| 2 449 |
|
| pozostale | 25 |
|
|
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zmniejszenia | 29 | 561 |
|
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 29 | 561 |
|
| zobowiazania z tytułu leasingu | 29 | 35 |
|
| pozostałe |
| 526 |
|
| odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | 2 556 | 2 560 |
|
| odniesionej na wynik finansowy | 2 556 | 2 560 |
|
| naliczone odsetki | 2 450 | 2 450 |
|
| zobowiązania z tytułu leasingu | 0 | 29 |
|
| pozostałe | 106 | 81 |
|
| odniesionej na kapitał własny |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą:
Zwiększenia z tytułu:
- powstania różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu
Zmniejszenia z tytułu:
- odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy)
- zmiany stawek podatkowych
- rozwiązania rezerwy wskutek braku możliwości jej wykorzystania
Odnośnie dodatnich różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań:
- kwotę dodatnich różnic przejściowych na początek i koniec okresu,
- datę wygaśnięcia dodatnich różnic przejściowych
- łączną kwotę różnic przejściowych związanych z inwestycjami w jednostkach podporządkowanych i oddziałach oraz we wspólnych przedsięwzięciach, na które nie utworzono rezerwy na podatek odroczony |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| wobec jednostek zależnych |
| 3 045 |
|
| kredyty i pożyczki |
| 3 045 |
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| umowy leasingu finansowego |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec jednostek współzależnych |
|
|
|
| kredyty i pożyczki |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| umowy leasingu finansowego |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| kredyty i pożyczki |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| umowy leasingu finansowego |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec znaczącego inwestora |
|
|
|
| kredyty i pożyczki |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| umowy leasingu finansowego |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| kredyty i pożyczki |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| umowy leasingu finansowego |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec jednostki dominującej |
|
|
|
| kredyty i pożyczki |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| umowy leasingu finansowego |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec pozostałych jednostek |
|
|
|
| kredyty i pożyczki |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| umowy leasingu finansowego |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zobowiązania długoterminowe, razem |
| 3 045 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| wobec jednostek zależnych | 20 050 | 17 162 |
|
| kredyty i pożyczki, w tym: | 2 118 |
|
|
| długoterminowe w okresie spłaty |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 17 095 | 15 541 |
|
| z tytułu dywidend |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 495 | 1 271 |
|
| do 12 miesięcy | 495 | 1 271 |
|
| powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
| zaliczki otrzymane na dostawy | 341 | 341 |
|
| zobowiązania wekslowe |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) | 1 | 9 |
|
|
|
|
|
|
| wobec jednostek współzależnych |
|
|
|
| kredyty i pożyczki, w tym: |
|
|
|
| długoterminowe w okresie spłaty |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| z tytułu dywidend |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
|
|
|
| do 12 miesięcy |
|
|
|
| powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
| zaliczki otrzymane na dostawy |
|
|
|
| zobowiązania wekslowe |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| kredyty i pożyczki, w tym: |
|
|
|
| długoterminowe w okresie spłaty |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| z tytułu dywidend |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
|
|
|
| do 12 miesięcy |
|
|
|
| powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
| zaliczki otrzymane na dostawy |
|
|
|
| zobowiązania wekslowe |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec znaczącego inwestora |
|
|
|
| kredyty i pożyczki, w tym: |
|
|
|
| długoterminowe w okresie spłaty |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| z tytułu dywidend |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
|
|
|
| do 12 miesięcy |
|
|
|
| powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
| zaliczki otrzymane na dostawy |
|
|
|
| zobowiązania wekslowe |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| kredyty i pożyczki, w tym: |
|
|
|
| długoterminowe w okresie spłaty |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| z tytułu dywidend |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
|
|
|
| do 12 miesięcy |
|
|
|
| powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
| zaliczki otrzymane na dostawy |
|
|
|
| zobowiązania wekslowe |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec jednostki dominującej |
|
|
|
| kredyty i pożyczki, w tym: |
|
|
|
| długoterminowe w okresie spłaty |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| z tytułu dywidend |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: |
|
|
|
| do 12 miesięcy |
|
|
|
| powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
| zaliczki otrzymane na dostawy |
|
|
|
| zobowiązania wekslowe |
|
|
|
| inne (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wobec pozostałych jednostek | 321 068 | 283 781 |
|
| kredyty i pożyczki, w tym: | 24 021 | 21 694 |
|
| długoterminowe w okresie spłaty |
|
|
|
| z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | 288 453 | 254 675 |
|
| z tytułu dywidend |
|
|
|
| inne zobowiązania finansowe, w tym: | 0 | 37 |
|
| z tytułu leasingu | 0 | 37 |
|
| z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 4 051 | 3 008 |
|
| do 12 miesięcy | 4 051 | 3 008 |
|
| powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
| zaliczki otrzymane na dostawy |
|
|
|
| zobowiązania wekslowe |
|
|
|
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 2 023 | 1 835 |
|
| z tytułu wynagrodzeń | 289 | 310 |
|
| inne (wg tytułów) | 2 231 | 2 222 |
|
| inne | 61 | 52 |
|
| zaobowiązanie do FUTU | 2 170 | 2 170 |
|
| fundusze specjalne (wg tytułów) | 153 | 154 |
|
| ZFSS | 153 | 154 |
|
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | 341 271 | 301 097 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| działalnośc holdingowa | 361 | 2 998 |
|
| w tym: od jednostek powiązanych | 361 | 2 998 |
|
| najem | 218 | 230 |
|
| w tym: od jednostek powiązanych | 198 | 230 |
|
|
|
|
|
|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 579 | 3 228 |
|
| w tym: od jednostek powiązanych | 559 | 2 411 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| amortyzacja | 518 | 967 |
|
| zużycie materiałów i energii | 76 | 231 |
|
| usługi obce | 872 | 4 949 |
|
| podatki i opłaty | 76 | 264 |
|
| wynagrodzenia | 962 | 4 915 |
|
| ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 160 | 872 |
|
| pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) | 54 | 496 |
|
|
|
|
|
|
| Koszty według rodzaju, razem | 2 718 | 12 694 |
|
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych |
|
|
|
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) |
|
|
|
| Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) |
|
|
|
| Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) | -581 | -2 079 |
|
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 2 137 | 10 615 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| INNE PRZYCHODY OPERACYJNE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| rozwiązane rezerwy (z tytułu) |
|
|
|
| zysk ze zbycia niefinansowych aktywow trwalych |
| 630 |
|
| pozostałe, w tym: | 13 | 7 338 |
|
| rozwiazanie odpisu aktualizujacego wartosc naleznosci |
| 7 337 |
|
| pozostale | 13 | 1 |
|
| Inne przychody operacyjne, razem | 13 | 7 968 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| INNE KOSZTY OPERACYJNE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| utworzone rezerwy (z tytułu) |
|
|
|
| strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 176 |
|
|
| aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 2 010 | 161 |
|
| pozostałe, w tym: | 8 | 362 |
|
| darowizny |
| 20 |
|
| odszkodowania kary grzywny |
| 175 |
|
| spisane naleznosci przedawnione |
| 148 |
|
| pozostałe | 8 | 19 |
|
| Inne koszty operacyjne, razem | 2 194 | 523 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| W odniesieniu do odpisów aktualizujących wartość aktywów niefinansowych należy wskazać ich wysokość w podziale wg tytułów oraz wyjaśnić przyczyny ich utworzenia |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| od kredytów i pożyczek | 2 664 | 2 126 |
|
| dla jednostek powiązanych, w tym: | 333 | 231 |
|
| dla jednostek zależnych | 333 | 231 |
|
| dla jednostek współzależnych |
|
|
|
| dla jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| dla znaczącego inwestora |
|
|
|
| dla wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| dla jednostki dominującej |
|
|
|
| dla innych jednostek | 2 331 | 1 895 |
|
| pozostałe odsetki | 35 490 | 34 834 |
|
| dla jednostek powiązanych, w tym: | 1 554 | 944 |
|
| dla jednostek zależnych | 1 554 | 944 |
|
| dla jednostek współzależnych |
|
|
|
| dla jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| dla znaczącego inwestora |
|
|
|
| dla wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| dla jednostki dominującej |
|
|
|
| dla innych jednostek |
| 33 890 |
|
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem | 38 154 | 36 960 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| Zysk (strata) brutto | -279 541 | -81 503 |
|
| (-)Przychody roku bieżącego niezaliczane do dochodu do opodatkowania w tym: | 1 203 | 40 965 |
|
| rozlwiązanie odpisów aktualizujących | 1 201 | 7 337 |
|
| naliczone i niezapłacone odsetki |
| 26 332 |
|
| róznice kursowe niezrealizowane | 2 | 140 |
|
| wycena FIZ |
| 7 154 |
|
| pozostałe |
| 2 |
|
| (+)Koszty roku bieżącego nie uznawane za koszty uzyskania przychodu w tym | 302 784 | 97 587 |
|
| naliczone i niezapłącone odsetki | 6 628 | 17 947 |
|
| utworzone rezerwy | 30 151 | -227 |
|
| utworzenie odpisu aktualizujacego nalezności | 3 211 | 161 |
|
| utworzenie odpisu aktualizującego udziały i akcje, certyfikaty Gant FIZ | 261 327 | 72 764 |
|
| niezapłącone skłądki ZUS i wynagrodzenia | 401 | 1 223 |
|
| PFRON | 12 | 85 |
|
| amortyzacja srodków trwałych w leasingu | 28 | 69 |
|
| odsetki budżetowe | 0 | 312 |
|
| korekta zobowiazań niezapłaconych | 938 | 5 031 |
|
| pozostale | 88 | 222 |
|
| Korekty konsolidacyjne |
|
|
|
| (+)Przychody roku poprzedniego podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym | 0 | 0 |
|
| (-)Koszty roku poprzedniego uznane za koszty uznania przychodu w roku bieżącym w tym: | 236 | 2 733 |
|
| zapłacone odsetki naliczone w latach poprzednich |
| 1 485 |
|
| zapłącone składki ZUS i wynagrodzenia naliczone w latach poprzednich | 236 | 1 248 |
|
| (+/-)Inne różnice w tym | -209 | -344 |
|
| opłaty z tytułu leasingu | 37 | 123 |
|
| pozostałe | -246 | -467 |
|
| Dochód /strata podatkowa | 22 012 |
|
|
| Rozliczenie strat z lat ubiegłych | -22 013 |
|
|
| Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 0 | -27 270 |
|
| Podatek dochodowy według stawki 19. % | 0 |
|
|
| Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku |
|
|
|
| Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: |
|
|
|
| wykazany w rachunku zysków i strat |
|
|
|
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny |
|
|
|
| dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Należy przedstawić sposób podziału zysku lub pokrycia straty za prezentowane lata obrotowe, a w przypadku niezakończonego roku obrotowego - propozycję podziału zysku lub pokrycia straty, ujawniając, odpowiednie dla ustalenia wielkości zysku lub straty, dane liczbowe |
|
|
|
|
|
|
4 kwietnia 2014 roku Walne Zgromadzenie
Akcjonariuszy Spółki Gant Development SA postanowiło iz strata w kwocie
netto 80.074 tys zł wykazana w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy
2013 została pokryta z kapitału zapasowego.Na dzień
sporządzenia sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2014 nie podjeto
decyzji co do sposobu pokrycia straty za rok 2014
|
|
|
|
|
|
| Plik | Opis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Należy zdefiniować środki pieniężne przyjęte do rachunku przepływów pieniężnych, przedstawiając ich strukturę na początek i koniec okresu
W przypadku wystąpienia niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu niektórych pozycji oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych, należy wskazać ich przyczyny
W odniesieniu do pozycji rachunku przepływów pieniężnych "Pozostałe korekty", "Pozostałe wpływy" i "Pozostałe wydatki", należy przedstawić wykaz tych korekt, wpływów i wydatków, których kwoty przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, a zostały ujęte w tych pozycjach
W przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić notę objaśniającą zawierającą uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej metodą pośrednią do wartości wyliczonych metodą bezpośrednią |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Plik | Opis |
|
| Dodatkowe informacje i objaśnienia do rachunku przepływów pieniężnych.pdf | Noty objaśniające do rachunku przepływów pienięznych |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| Zysk (strata) netto | -280 444 | -80 074 |
|
| Korekty razem | 280 179 | 77 906 |
|
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności |
|
|
|
| Amortyzacja | 518 | 967 |
|
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 913 | 6 760 |
|
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 274 733 | 67 155 |
|
| Zmiana stanu rezerw | -221 | 1 663 |
|
| Zmiana stanu zapasów | 0 | -41 |
|
| Zmiana stanu należności | 4 044 | -11 708 |
|
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -730 | 16 201 |
|
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 922 | -3 173 |
|
| Inne korekty | 0 | 82 |
|
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | -266 | -2 168 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| W dodatkowych notach objaśniających do sprawozdania finansowego i odpowiednio danych porównywalnych należy przedstawić:
1. Informacje o instrumentach finansowych
1.1. W odniesieniu do wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych należy przedstawić instrumenty finansowe z podziałem co najmniej na:
a) aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
b) zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu
c) pożyczki udzielone i należności własne
d) aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
e) aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
- przedstawiając stan na początek okresu, zwiększenia i zmniejszenia, ze wskazaniem tytułów, oraz stan na koniec okresu, z uwzględnieniem podziału na poszczególne grupy aktywów i zobowiązań, według podziału przyjętego w bilansie
1.2. Ponadto odnośnie wszystkich aktywów i zobowiązań finansowych, w podziale odpowiednio według kategorii instrumentów finansowych, określonych w pkt 1.1., oraz z uwzględnieniem podziału na grupy (klasy) aktywów i zobowiązań finansowych:
|
|
| 1.2.1. Należy zamieścić:
a) podstawową charakterystykę, ilość i wartość instrumentów finansowych, w tym opis istotnych warunków i terminów, które mogą wpłynąć na wielkość, rozkład w czasie oraz pewność przyszłych przepływów pieniężnych, a w odniesieniu do instrumentów pochodnych w szczególności:
- zakres i charakter instrumentu
- cel nabywania lub wystawiania instrumentu - np. zabezpieczenie
- kwotę (wielkość) będącą podstawą obliczenia przyszłych płatności
- sumę i termin przyszłych przychodów lub płatności kasowych
- termin ustalania cen, zapadalności, wygaśnięcia lub wykonania instrumentu
- możliwości wcześniejszego rozliczenia - okres lub dzień - jeśli istnieją
- cenę lub przedział cen realizacji instrumentu
- możliwości wymiany lub zamiany na inny składnik aktywów lub pasywów
- ustaloną stopę lub kwotę odsetek, dywidendy lub innych przychodów oraz terminu ich płatności
- dodatkowe zabezpieczenia związane z tym instrumentem, przyjęte lub złożone
- w/w informacji również dla instrumentu, na który dany instrument może być zamieniony
- inne warunki towarzyszące danemu instrumentowi
- rodzaj ryzyka związanego z instrumentem
- sumę istniejących zobowiązań z tytułu zajętych pozycji w instrumentach
|
|
| b) opis metod i istotnych założeń przyjętych do ustalania wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w takiej wartości
c) opis sposobu ujmowania skutków przeszacowania aktywów finansowych zaliczonych do kategorii dostępnych do sprzedaży, tj. czy odnosi się je do przychodów lub kosztów finansowych, czy też do kapitału z aktualizacji wyceny, jak również kwoty odniesione na ten kapitał lub z niego odpisane
d) objaśnienie przyjętych zasad wprowadzania do ksiąg rachunkowych instrumentów finansowych nabytych na rynku regulowanym
e) informacje na temat obciążenia ryzykiem stopy procentowej, a w szczególności informację o:
- wcześniej przypadającym terminie wykupu lub wynikającym z umowy terminie przeszacowania wartości
- efektywnej stopie procentowej, jeżeli jej ustalenie jest zasadne
f) informacje na temat obciążenia ryzykiem kredytowym, a w szczególności informację o:
- szacowanej maksymalnej kwocie straty na jaką jednostka jest narażona, bez uwzględniania wartości godziwej jakichkolwiek przyjętych lub poczynionych zabezpieczeń, w przypadku gdyby wierzyciel nie wywiązał się ze świadczenia
- koncentracji ryzyka kredytowego
|
|
| 1.2.2. Odnośnie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży lub przeznaczonych do obrotu, wycenianych w wysokości skorygowanej ceny nabycia, jeżeli brak jest możliwości wiarygodnego zmierzenia wartości godziwej tych aktywów, należy wskazać wartość bilansową, przyczyny, dla których nie można wiarygodnie ustalić wartości godziwej tych aktywów, a także o ile to możliwe określić granice przedziału, w którym wartość godziwa tych instrumentów może się zawierać
1.2.3. Odnośnie aktywów i zobowiązań finansowych, których nie wycenia się w wartości godziwej należy zamieścić:
a) dane o ich wartości godziwej; jeżeli z uzasadnionych przyczyn wartość godziwa takich aktywów lub zobowiązań nie została ustalona, to należy ten fakt ujawnić i podać podstawową charakterystykę instrumentów finansowych, które w innym przypadku byłyby wyceniane po cenie ustalonej na aktywnym regulowanym rynku, na którym następuje publiczny obrót instrumentami finansowymi, informacje zaś o tej cenie są ogólnie dostępne
b) w przypadku gdy wartość godziwa aktywów i zobowiązań finansowych jest niższa od ich wartości bilansowej - wartość bilansową i wartość godziwą danego składnika lub grupy składników, przyczyny zaniechania odpisów aktualizujących ich wartość bilansową oraz uzasadnienie przekonania o możliwości odzyskania wykazanej wartości w pełnej kwocie
1.2.4. W przypadku umowy, w wyniku której aktywa finansowe przekształca się w papiery wartościowe lub umowy odkupu, to odrębnie dla każdej transakcji należy przedstawić:
a) charakter i wielkość zawartych transakcji, w tym opis przyjętych lub udzielonych gwarancji i zabezpieczeń, dane przyjęte do wyliczenia wartości godziwej przychodów odsetkowych związanych z umowami zawartymi w danym okresie oraz transakcjami zawartymi w okresach poprzednich, zarówno zakończonymi jak i niezakończonymi w danym okresie
b) informację o aktywach finansowych wyłączonych z ksiąg rachunkowych |
|
|
1.2.5. W przypadku przekwalifikowania aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej do aktywów wycenianych w skorygowanej cenie nabycia, należy podać powody zmiany zasad wyceny
1.2.6. W przypadku gdy dokonano odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości aktywów finansowych albo w związku z ustaniem przyczyny, dla której dokonano takich odpisów, zwiększono wartość składnika aktywów, należy podać kwoty odpisów obniżających i zwiększających wartość aktywów finansowych
1.2.7. Odnośnie dłużnych instrumentów finansowych, pożyczek udzielonych lub należności własnych należy podać przychody z odsetek wyliczone za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na kategorie aktywów, których odsetki te dotyczą, przy czym osobno należy wykazać odsetki naliczone i zrealizowane w danym okresie oraz odsetki naliczone, lecz niezrealizowane. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:
- do 3 miesięcy
- powyżej 3 do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
1.2.8. Odnośnie dokonanych odpisów aktualizujących wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych z tytułu trwałej utraty ich wartości należy podać naliczone od tych wierzytelności odsetki, które nie zostały zrealizowane
1.2.9. Odnośnie zobowiązań finansowych należy podać koszty z tytułu odsetek od tych zobowiązań, wyliczonych za pomocą stóp procentowych wynikających z zawartych kontraktów, z podziałem na koszty odsetek związane ze zobowiązaniami zaliczonymi do przeznaczonych do obrotu, pozostałymi krótkoterminowymi zobowiązaniami finansowymi oraz długoterminowymi zobowiązaniami finansowymi; koszty odsetek naliczone i zrealizowane w danym okresie należy wykazać odrębnie od kosztów odsetek naliczonych lecz niezrealizowanych. Odsetki niezrealizowane należy wykazać z podziałem według terminów zapłaty:
- do 3 miesięcy
- powyżej 3 do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
|
|
| 1.2.10. Należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie wartości godziwej, zabezpieczanie przepływów pieniężnych oraz zabezpieczanie udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:
a) opis rodzaju zabezpieczeń
b) opis instrumentu zabezpieczającego oraz jego wartość godziwą
c) charakterystykę zabezpieczanego rodzaju ryzyka
1.2.11. W przypadku zabezpieczenia planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania należy podać informacje dotyczące celów i zasad zarządzania ryzykiem finansowym, z uwzględnieniem podziału na zabezpieczanie podstawowych rodzajów planowanych transakcji lub uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań, a ponadto informacje obejmujące co najmniej:
a) opis zabezpieczanej pozycji, w tym przewidywany okres do zajścia planowanej transakcji lub powstania przyszłego zobowiązania
b) opis zastosowanych instrumentów zabezpieczających
c) kwoty wszelkich odroczonych lub nienaliczonych zysków lub strat i przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty finansowe
1.2.12. Jeżeli zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi, jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych, zostały odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny, należy podać:
a) kwoty odpisów zwiększających i zmniejszających kapitał z aktualizacji wyceny
b) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych
c) kwoty odpisane z kapitału z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej na dzień wprowadzenia do ksiąg rachunkowych składnika aktywów lub zobowiązań, który do tego dnia był objęty planowaną transakcją lub stanowił uprawdopodobnione przyszłe zobowiązanie poddane zabezpieczeniu
1a. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.
|
|
| 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych
3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli
4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie
5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby
6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego
7.1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji
7.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek powiązanych, o:
a) wzajemnych należnościach i zobowiązaniach
b) kosztach i przychodach z wzajemnych transakcji
c) inne dane niezbędne do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
7a. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy |
|
|
8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji, w tym:
a) nazwie, zakresie działalności wspólnego przedsięwzięcia
b) procentowym udziale
c) części wspólnie kontrolowanych rzeczowych składników aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych
d) zobowiązaniach zaciągniętych na potrzeby przedsięwzięcia lub zakupu używanych rzeczowych składników aktywów trwałych
e) części zobowiązań wspólnie zaciągniętych
f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsięwzięcia i kosztach z nimi związanych
g) zobowiązaniach warunkowych i inwestycyjnych dotyczących wspólnego przedsięwzięcia
9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca, wspólnik jednostki współzależnej lub znaczący inwestor - oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych
|
|
| 11. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsiębiorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot
11a. Informacje o:
a) dacie zawarcia przez emitenta umowy, z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego oraz okresie, na jaki została zawarta ta umowa
b) wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy odrębnie za:
badanie sprawozdania finansowego
inne usługi poświadczające, w tym przegląd sprawozdania finansowego
usługi doradztwa podatkowego
pozostałe usługi
c) informacje określone w lit. b należy podać także dla poprzedniego roku obrotowego
12. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
13. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym
14. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów
|
|
| 15. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%
16. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi
17. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
18. Dokonane korekty błędów, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność
19. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności
|
|
| 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów):
- w przypadku rozliczenia metodą nabycia - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub
- w przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia
21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych
- metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy
|
|
| 22. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania finansowego należy przedstawić podstawę prawną niesporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki ekonomiczno-finansowe, charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak: wartość przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy, wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów
Ponadto w przypadku innych dodatkowych informacji niż wskazane powyżej, wymaganych na podstawie obowiązujących przepisów o rachunkowości, lub innych informacji, mogących w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian należy ujawnić te informacje w odpowiedniej części sprawozdania finansowego |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Plik | Opis |
|
| B. Dodatkowe noty objaśniające do sprawozdania finansowego Gant Development 2014.pdf | Dodatkowe noty objaśniające |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO |
|
|
|
|
|
| Wprowadzenie do sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych zawierające, przy uwzględnieniu specyfiki działalności emitenta, w szczególności:
1) nazwę (firmę) i siedzibę, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i numeru rejestru oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zwanej dalej "PKD", a w przypadku gdy papiery wartościowe emitenta znajdują się w obrocie na rynku regulowanym - także wskazanie branży według klasyfikacji przyjętej przez dany rynek,
2) wskazanie czasu trwania emitenta, jeżeli jest oznaczony,
3) wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe,
4) informacje dotyczące składu osobowego zarządu oraz rady nadzorczej emitenta,
5) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe zawierają dane łączne - jeżeli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe,
6) wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe,
7) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w czasie którego nastąpiło połączenie - wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia,
8) wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności,
9) stwierdzenie, że sprawozdania finansowe podlegały przekształceniu w celu zapewnienia porównywalności danych, a zestawienie i objaśnienie różnic, będących wynikiem korekt z tytułu zmian zasad (polityki) rachunkowości lub korekt błędów, zostało zamieszczone w dodatkowej nocie objaśniającej,
10) wskazanie, czy w przedstawionym sprawozdaniu finansowym lub porównywalnych danych finansowych dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania o sprawozdaniach finansowych za lata, za które sprawozdanie finansowe lub porównywalne dane finansowe zostały zamieszczone w raporcie,
11) opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych,
12) wskazanie średnich kursów wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalanych przez Narodowy Bank Polski, w szczególności:
a) kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu,
b) kursu średniego w każdym okresie, obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, a w uzasadnionych przypadkach - obliczonego jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień danego okresu i ostatni dzień okresu go poprzedzającego,
c) najwyższego i najniższego kursu w każdym okresie,
13) wskazanie co najmniej podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych ze sprawozdania finansowego i porównywalnych danych finansowych, przeliczonych na euro, ze wskazaniem zasad przyjętych do tego przeliczenia,
14) wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie. |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| Plik | Opis |
|
| Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Gant Development S.A. za rok 2014.pdf | Wprowadzenie do sprawozdania finansowego |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| koszty zakończonych prac rozwojowych |
|
|
|
| wartość firmy |
|
|
|
| koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 1 344 | 1 733 |
|
| oprogramowanie komputerowe | 1 344 | 1 733 |
|
| inne wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
| zaliczki na wartości niematerialne i prawne | 12 | 12 |
|
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 1 356 | 1 745 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| środki trwałe, w tym: | 48 | 812 |
|
| grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 1 | 1 |
|
| budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 47 | 54 |
|
| urządzenia techniczne i maszyny | 0 | 530 |
|
| środki transportu | 0 | 89 |
|
| inne środki trwałe | 0 | 138 |
|
| środki trwałe w budowie |
|
|
|
| zaliczki na środki trwałe w budowie |
|
|
|
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 48 | 812 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 13 580 | 10 263 |
|
| odniesionych na wynik finansowy | 11 478 | 8 161 |
|
| straty mozliwe do odliczenia od przyszłych dochodów do opodatkowania | 4 502 | 3 822 |
|
| utworzone rezerwy | 39 | 104 |
|
| naliczone odsetki | 3 794 | 1 007 |
|
| srodki trwałe w leasingu | 7 | 31 |
|
| aktualizacja wartosci udzialów i akcji | 2 904 | 2 949 |
|
| pozostale | 232 | 248 |
|
| odniesionych na kapitał własny | 2 102 | 2 102 |
|
| aktualizacja wartosci akcji jako korekta bledu podstawowego | 2 102 | 2 102 |
|
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zwiększenia | 1 690 | 3 467 |
|
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 1 690 | 3 467 |
|
| straty mozliwe do odliczenia od dochodow do opodatkowania |
| 680 |
|
| naliczone odsetki | 1 406 | 2 787 |
|
| aktualizacja wartosci udzialów i akcji | 283 |
|
|
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zmniejszenia | 2 596 | 150 |
|
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 2 596 | 150 |
|
| utworzone rezerwy | 25 | 65 |
|
| srodki trwale w leasingu | 7 | 24 |
|
| aktualizacja wartosci udziałów i akcji |
| 45 |
|
| pozostale | 156 | 16 |
|
| straty mozliwe do odliczenia od dochodow do opodatkowania | 2 408 |
|
|
| odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | 12 673 | 13 580 |
|
| odniesionych na wynik finansowy | 10 571 | 11 478 |
|
| straty możliwe do odliczenia od przyszłych dochodów do opodatkowania | 2 094 | 4 502 |
|
| utworzone rezerwy | 14 | 39 |
|
| naliczone odsetki | 5 200 | 3 794 |
|
| srodki trwale w leasingu | 0 | 7 |
|
| aktualizacja wartosci udzialow i akcji | 3 187 | 2 904 |
|
| pozostale | 76 | 232 |
|
| odniesionych na kapitał własny | 2 102 | 2 102 |
|
| aktualizacja wartosci akcji jako korekta bledu podstawowego | 2 102 | 2 102 |
|
| odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zmniejszenia i zwiększenia stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego należy przedstawić odpowiednio co najmniej według poniższych tytułów, ze wskazaniem podstawowych grup aktywów i zobowiązań, których dotyczą:
Zwiększenia z tytułu:
- powstania różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- nieujętej różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- powstania straty podatkowej
- nieujętej w poprzednich okresach straty podatkowej
Zmniejszenia z tytułu:
- odwrócenia się różnic przejściowych
- zmiany stawek podatkowych
- odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
- wykorzystania straty podatkowej
Odnośnie ujemnych różnic przejściowych dodatkowo należy ujawnić, oddzielnie dla podstawowych grup aktywów i zobowiązań:
- kwotę ujemnych różnic przejściowych na początek i koniec okresu,
- datę wygaśnięcia ujemnych różnic przejściowych |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| od jednostek powiązanych | 1 130 | 3 137 |
|
| z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 1 127 | 3 027 |
|
| do 12 miesięcy | 1 127 | 3 027 |
|
| powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
| dochodzone na drodze sądowej |
|
|
|
| inne | 3 | 110 |
|
| należności od pozostałych jednostek | 168 | 2 206 |
|
| z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 50 | 1 492 |
|
| do 12 miesięcy | 50 | 1 492 |
|
| powyżej 12 miesięcy |
|
|
|
| z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
|
|
|
| dochodzone na drodze sądowej |
|
|
|
| inne | 118 | 714 |
|
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 1 298 | 5 343 |
|
| odpisy aktualizujące wartość należności | -2 592 | -582 |
|
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 3 890 | 5 925 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w jednostkach zależnych | 218 474 | 288 014 |
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | 209 665 | 279 898 |
|
| obligacje | 209 665 | 279 898 |
|
| udzielone pożyczki | 8 809 | 8 116 |
|
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w jednostkach współzależnych |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w jednostkach stowarzyszonych |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w znaczącym inwestorze |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| we wspólniku jednostki współzależnej |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w jednostce dominującej |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w pozostałych jednostkach | 73 | 79 |
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | 71 | 77 |
|
| obligacje | 71 | 77 |
|
| udzielone pożyczki | 2 | 2 |
|
| inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 293 | 597 |
|
| środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 293 | 597 |
|
| inne środki pieniężne |
|
|
|
| inne aktywa pieniężne |
|
|
|
| Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 218 840 | 288 690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 0 | 15 |
|
| ubezpieczenia mienia |
| 3 |
|
| ubezpieczenia OC |
| 7 |
|
| pozostale |
| 5 |
|
| pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem | 0 | 15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) |
|
| w tys. | zł |
|
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji | Rodzaj ograniczenia praw do akcji | Liczba akcji | Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej | Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji | Prawo do dywidendy (od daty) |
|
| A | Uprzywilejowane imienne | 5 głosów na WZA | Akcjonariusz może zbyć akcje osobie trzeciej, tylko pod warunkiem że inni akcjonariusze nie wykonują swojego prawa pierwokupu w terminie 14 dni od daty powiadomienia ich przez akcjonariusza o zamiarze zbycia akcji | 600 000 | 1 | aport | 04.07.2001 | 01.09.1996 |
|
| B | Zwykłe na okaziciela | brak | brak | 19 492 100 | 1 | gotówka/aport |
|
|
|
| C | Zwykłae na okaziciela | brak | brak | 1 950 000 |
|
|
|
|
|
| U | Zwykłe na okaziciela | brak | brak | 9 500 000 |
|
|
|
|
|
| Liczba akcji, razem | 31 542 100 |
|
|
| Kapitał zakładowy, razem | 31 542 |
|
|
| Wartość nominalna jednej akcji (w zł) | 1,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Obecna struktura kapitału zakładowego jest wynikiem asymilacji akcji:-
w dniu 13 sierpnia 2007 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
Akcjonariuszy spólki Gant Development SA podjęło uchwałę na podstawie
której dokonano aymilacji akcji D (4.880.676 szt), F (1.061.182 szt), G
(1.500.000 szt), H (300.000 szt), J (1.912.818 szt), K (526.000 szt) z
akcjami serii B. W dniu 10 stycznia 2008 roku została zarejestrowana
zmiana struktury kapitału zakładowego Spólki.- w dniu
13 pażdziernika 2009 roku NWZA spólki Gant Development SA podjeło
uchwałę, na podstawie której dokonano asymilacji wszystkich akcji serii
E (778.986 szt) i akcji serii M (416.664 szt) z akcjami serii V. W dniu
26 listopada 2009 roku została zarejestrowana w KRS zmiana struktury
kapitału zakłądowego Spólki.· w
dniu 26 kwietnia 2010 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy spółki GANT
Development S.A. podjęło uchwałę, na podstawie której dokonano
asymilacji wszystkich akcji serii I (800.000 szt.), M (713.236 szt.), P
(800.000 szt.) z akcjami serii B. W dniu 31 sierpnia 2010 roku została
zarejestrowana w KRS zmiana struktury kapitału zakładowego Spółki.-w
dniu 31 lipca 2010 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
spółki GANT Development S.A. podjęło uchwałę o dokonaniu asymilacji
wszystkich akcji serii N i R z akcjami serii B. W dniu 25 października
2010 roku została zarejestrowana w KRS zmiana struktury kapitału
zakładowego spółki GANT Development S.A. poprzez asymilację 3.223.580
akcji na okaziciela serii N i 1.158.473 akcji na okaziciela serii R z
akcjami na okaziciela serii B.
Zmiany w kapitale akcyjnym1. W
dniu 28 kwietnia 2010 roku zostało
zarejestrowane w KRS obniżenie kapitału zakładowego GANT Development
S.A. o kwotę 12 000 zł (w drodze umorzenia dobrowolnego 12.000 akcji
na okaziciela serii B) z jego jednoczesnym podwyższeniem o kwotę 3 223
580 zł, poprzez emisję akcji serii N.2. W
dniu 18 maja 2010 roku zostało zarejestrowane w KRS warunkowe
podwyższenie kapitału zakładowego Spółki. Kapitał zakładowy Spółki
został warunkowo podwyższony o kwotę nie wyższą niż 518 520 zł poprzez
emisję nie więcej niż 259.260 akcji zwykłych na okaziciela serii O1 o
wartości nominalnej 1 zł każda oraz nie więcej niż 259.260 akcji
zwykłych na okaziciela serii O2 o wartości nominalnej 1 zł każda. Celem
warunkowego podwyższenia kapitału jest przyznanie prawa do objęcia akcji
serii O1 i O2 posiadaczom warrantów subskrypcyjnych serii A i B,
wyemitowanych na podstawie uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Akcjonariuszy z dnia 26 kwietna 2010 roku.3. W dniu 31
lipca 2010 roku NWZA GANT Development S.A. podjęło uchwałę o
podwyższeniu kapitału zakładowego Spółki, o kwotę 1 158 473 zł, poprzez
emisję 1.158.473 akcji zwykłych na okaziciela serii R o wartości
nominalnej 1 złoty w drodze subskrypcji prywatnej z
wyłączeniem prawa poboru. W dniu 8 października 2010 roku Zarząd Giełdy
Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. podjął uchwałę w sprawie
dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu giełdowego na rynku równoległym
1.158.473 akcji na okaziciela serii R spółki GANT Development S.A.
(warunkiem wprowadzenia akcji serii R do obrotu giełdowego z dniem 12
października 2010 roku, było dokonanie przez Krajowy Depozyt Papierów
Wartościowych S.A. w dniu 12 października 2010 roku rejestracji tych
akcji i oznaczenia ich kodem PLGANT000014).
4. W dniu 31 sierpnia 2010 roku zostało zarejestrowane warunkowe
podwyższenie kapitału zakładowego Spółki. Kapitał zakładowy Spółki
został warunkowo podwyższony o kwotę nie wyższą niż 2 000 000 zł poprzez
emisję nie więcej niż 2.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii S o
wartości nominalnej 1 zł. Celem warunkowego podwyższenia kapitału jest
przyznanie prawa do objęcia akcji serii S posiadaczom obligacji
zamiennych na akcje serii ZA, emitowanych na podstawie uchwały
posiadaczom warrantów subskrypcyjnych serii A i B, wyemitowanych na
podstawie uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z
dnia 31 lipca 2010 roku.
5. W dniu 26 lipca 2011 roku Rada Nadzorcza Spółki zatwierdziła
regulamin przyjęty przez Zarząd Spółki w dniu 12 lipca 2011 roku,
dotyczący wykupu akcji własnych Spółki. Zgodnie z treścią regulaminu w
ramach procesu wykupu akcji własnych maksymalna liczba akcji nabytych
przez Spółkę nie może przekroczyć 2.000.000 akcji własnych. Na wykup
akcji własnych Spółka przeznaczy środki własne zgromadzone w kapitale
zapasowym, do kwoty nieprzekraczającej 20 000 tys. zł. Wykup akcji
własnych realizowany jest od dnia 1 września 2011 roku
do dnia zwołania kolejnego Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Akcjonariuszy, nie dłużej jednak niż do czasu wyczerpania przeznaczonych
na ten cel środków. Transakcje wykupu akcji własnych będą realizowane
wyłącznie poprzez Giełdę Papierów Wartościowych S.A. z wyłączeniem
zawierania transakcji pakietowych. Celem wykupu akcji własnych Spółki
jest ich umorzenie oraz obniżenie kapitału zakładowego. Do dnia 31
sierpnia 2012 roku, Spółka nabyła 379.953 akcji własnych.
6. W dniu 22 czerwca 2012 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
Spółki postanowiło umorzyć 379.953 akcje własne serii B nabytych
w ramach programu nabycia akcji własnych w celu umorzenia
ustanowionego Uchwałą nr 29 Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy dnia 17
maja 2011 roku. Ponadto, w związku z niewykonaniem uprawnień
przysługujących posiadaczom warrantów subskrypcyjnych serii A, zmienił
statut Spółki usuwając zapis o warunkowym podwyższeniu kapitału Spółki
o akcje zwykłe na okaziciela serii O1, które miały być objęte przez
posiadaczy warrantów subskrypcyjnych serii A, wyemitowanych na podstawie
uchwały nr 24 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 26
kwietnia 2010 roku.
7. W dniu 6 sierpnia 2012 roku zostało zarejestrowane w KRS
obniżenie kapitału zakładowego GANT Development S.A. o kwotę 379 953 zł
(w drodze umorzenia 379.953 akcji na okaziciela serii B). Kapitał
akcyjny po umorzeniu wynosi 20 120 tys. zł i składa się z 20.120.000
akcji o wartości nominalnej 1 złoty każdy.
8. W dniach 10-11 grudnia 2012 roku w ramach realizacji uchwały nr
1 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Emitenta z
dnia 22 listopada 2012 roku (podwyższenie kapitału zakładowego) zostały
podpisane umowy objęcia akcji serii C wyemitowane w ramach emisji
prywatnej. Akcje zostały objęte i opłacone przez:
1) 1)
Futureal 2 Global EURO Származtott Befeketetèsi Alap
(Węgierski fundusz papierów inwestycyjnych pochodnych) z siedzibą w
Budapeszcie, który objął 1.250.000 akcji serii C o wartości nominalnej 1
zł każda i cenie emisyjnej 3,5 zł za jedną akcję, za łączną wartość
4 375 tys. zł. W związku z objęciem ww. liczby akcji Emitenta udział
głosów w ogólnej liczbie głosów stanowił będzie 5,13 %,
2) 2)
pozostałe podmioty objęły łącznie 700.000 akcji
serii C o wartości nominalnej 1 zł każda i cenie emisyjnej 3,5 zł za
jedną akcję, za łączną wartość 2 450 tys. zł.
9. W dniu 9 stycznia 2013 roku Sąd Rejonowy dla Wrocławia
Fabrycznej, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta o kwotę 1 950
tys. zł, tj. do kwoty 22 070 tys. zł. Ogólna liczba głosów wynikająca
ze wszystkich wyemitowanych przez Emitenta akcji wynosi obecnie
24.470.000 głosów. Od dnia 9 stycznia 2013 roku struktura kapitału
zakładowego jest następująca:
·
600.000 akcji imiennych serii A,
·
19.520.000 akcji na okaziciela serii B,
·
1.950.000 akcji na okaziciela serii C.
10. W dniu 22 lutego 2013 roku zostało zarejestrowane przez Sąd
Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej warunkowe podwyższenia kapitału
zakładowego Emitenta o kwotę nie wyższą niż 4 000 tys. zł poprzez
emisję nie więcej niż 4.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii T,
o wartości nominalnej 1,00 zł każda. Osobami uprawnionymi do
objęcia akcji w ramach warunkowego podwyższenia kapitału będą
wyłącznie posiadacze obligacji zamiennych na akcje serii ZB.
11. W dniu 5 marca 2013 roku Spółka otrzymała zawiadomienie o
wykonaniu przysługującej Futureal 2 Global Euro Származtott
Befeketetési Alap Opcji Sprzedaży Nowych Akcji Gant Development S.A.
na podstawie umowy zawartej w dniu 5 grudnia 2012 roku. Wykonanie
opcji dotyczy objęcia 1.250.000 akcji serii C o wartości nominalnej 1
zł każda i cenie emisyjnej 3,5 zł za jedną akcję, za łączną wartość 4
375 tys. zł wyemitowanych w ramach emisji prywatnej w grudniu 2012
roku. Zgodnie z zawiadomieniem Futureal 2 Global Euro Származtott
Befeketetési Alap sprzedał w/w akcje na rynku za kwotę 2 205 tys. zł.
Zgodnie z umową z dnia 5 i 11 grudnia 2012 roku Grupa jest zobowiązana
do zapłaty różnicy w cenie nabycia i sprzedaży akcji posiadanych przez
Futureal 2 Global Euro Származtott Befeketetési Alap w kwocie 2 170
tys. zł.
12. W dniu 18 kwietnia 2013 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
Akcjonariuszy postanowiło podwyższyć warunkowo kapitał zakładowy
Spółki, o kwotę nie wyższą niż 9.500.000 akcji na okaziciela serii U o
wartości nominalnej 1,00 zł każda. Celem warunkowego podwyższenia
kapitału jest przyznanie praw do objęcia Akcji serii U posiadaczom
warrantów subskrypcyjnych serii U1. Objęcie akcji serii U nastąpi nie
później niż w terminie do dnia 30 czerwca 2013 roku.
13. W dniu 29 kwietnia 2013 roku Sąd Rejonowy dla Wrocławia
Fabrycznej, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
zarejestrował warunkowe podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta o
kwotę nie wyższą niż 9.500.000 zł (słownie: dziewięć milionów pięćset
tysięcy złotych) poprzez emisję nie więcej niż 9.500.000 (dziewięć
milionów pięćset tysięcy ) akcji zwykłych na okaziciela serii U
Emitenta, o wartości nominalnej 1,00 zł każda. Osobami uprawnionymi do
objęcia akcji w ramach warunkowego podwyższenia kapitału będą
wyłącznie posiadacze warrantów
subskrypcyjnych serii U1. Warunkowe podwyższenie
kapitału zakładowego jest następstwem uchwały nr 1 Nadzwyczajnego
Zgromadzenia Akcjonariuszy Emitenta z dnia 18.04.2013 roku.
14. W dniu 5 czerwca 2013 roku zostało zarejestrowane przez Sąd
Rejonowy dla Wrocławia Fabrycznej, podwyższenie kapitału zakładowego
Emitenta o kwotę 3 757 563 zł, tj. do kwoty 25 827 563 zł. Ogólna
liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych przez Emitenta
akcji wynosi obecnie 28 227 563 głosów. Od dnia 5 czerwca 2013 roku
struktura kapitału zakładowego jest następująca:
·
600.000 akcji imiennych serii A
·
19.520.000 akcji na okaziciela serii B,
·
1.950.000 akcji na okaziciela serii C,
·
3.757.563 akcji na okaziciela serii U.
15. W dniu 20 czerwca 2013 roku, w związku z rejestracją
7.119.870 akcji zwykłych na okaziciela serii U przez Krajowy Depozyt
Papierów Wartościowych S.A. i oznaczeniu ich kodem PLGANT000014,
Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. uchwałą nr 672
2013 wprowadził w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku
równoległym 7.119.870 akcji zwykłych na okaziciela serii U, o wartości
nominalnej 1 zł każda.
16. W dniu 13 sierpnia 2013 roku Sąd Rejonowy dla Wrocławia
Fabrycznej, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego
zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta o kwotę
5.742.437 zł, tj. do kwoty 31.570.000 zł. Ogólna liczba głosów
wynikająca ze wszystkich wyemitowanych przez Emitenta akcji wynosi
obecnie 33.970.000 głosów. Struktura kapitału zakładowego jest
następująca:
·
600.000 akcji imiennych serii A,
·
19.520.000 akcji na okaziciela serii B,
·
1.950.000 akcji na okaziciela serii C,
·
9.500.000 akcji na okaziciela serii U.
17. W dniu 07 listopada 2013 roku Sąd Rejonowy dla Wrocławia
Fabrycznej, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
zarejestrował obniżenie kapitału zakładowego Emitenta o kwotę
27.900,00 zł, tj. do kwoty 31.542.100 zł. Obniżenie kapitału
zakładowego Emitenta nastąpiło w związku z uchwałą nr 28 ZWZA GANT
DEVELOPMENT S.A. z dnia 03.04.2013 r. Ogólna liczba głosów wynikająca
ze wszystkich wyemitowanych przez Emitenta akcji wynosi obecnie
33.942.100 głosów. Struktura kapitału zakładowego jest następująca:
600.000 akcji imiennych serii A,
19.492.100 akcji na okaziciela serii B,
1.950.000 akcji na okaziciela serii C,
9.500.000 akcji na okaziciela serii U.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Należy przedstawić informacje o wszelkich zmianach w kapitale zakładowym, w szczególności o:
- liczbie, rodzaju, wartości nominalnej, cenie emisyjnej oferowanych akcji
- zmianach wartości nominalnej akcji
- zmianach praw z akcji
oraz informacje o przewidywanych zmianach kapitału zakładowego w wyniku podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego
Ponadto należy podać informację o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, będących w posiadaniu emitenta lub w posiadaniu innych jednostek powiązanych oraz należy wskazać akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez jednostki zależne co najmniej 5% kapitału zakładowego emitenta lub co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z wyodrębnieniem liczby i wartości akcji, w tym uprzywilejowanych, oraz informacji o udziale w kapitale zakładowym i udziale w zarządzaniu
Jeżeli emitent nie jest spółką akcyjną, to przedstawia odpowiednie dane dla kapitału podstawowego |
|
|
|
|
|
|
| KAPITAŁ ZAPASOWY | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 19 769 | 99 842 |
|
| utworzony ustawowo | 8 840 | 8 840 |
|
| utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość | 103 649 | 103 649 |
|
| z dopłat akcjonariuszy / wspólników |
|
|
|
| inny (wg rodzaju) | 16 | 16 |
|
| z aktualizacji środków trwałych | 16 | 16 |
|
| Kapitał zapasowy, razem | 132 274 | 212 347 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| na umorzenie akcji własnych | 18 029 | 18 029 |
|
| Pozostałe kapitały rezerwowe, razem | 18 029 | 18 029 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w walucie polskiej | w tys. | zł | 341 271 | 299 195 |
|
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł |
| 1 902 |
|
| b1. w walucie | w tys. | USD |
| 584 |
|
| po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
| 1 849 |
|
| - |
|
|
|
|
|
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł |
|
|
|
| Zobowiązania krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 341 271 | 301 097 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: |
|
|
|
| na rzecz jednostek zależnych |
|
|
|
| na rzecz jednostek współzależnych |
|
|
|
| na rzecz jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| na rzecz znaczącego inwestora |
|
|
|
| na rzecz wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| na rzecz jednostki dominującej |
|
|
|
| pozostałe (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w tym: na rzecz jednostek zależnych |
|
|
|
| w tym: na rzecz jednostek współzależnych |
|
|
|
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora |
|
|
|
| w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| w tym: na rzecz jednostki dominującej |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w tym: na rzecz jednostek zależnych |
|
|
|
| w tym: na rzecz jednostek współzależnych |
|
|
|
| w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| w tym: na rzecz znaczącego inwestora |
|
|
|
| w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| w tym: na rzecz jednostki dominującej |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Zobowiazania warunkowe opisano w częsci B
Dodatkowych Not Objaśniających
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| kraj | 579 | 3 228 |
|
| w tym: od jednostek powiązanych | 559 | 2 411 |
|
|
|
|
|
|
| w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
|
|
|
|
|
|
| eksport |
|
|
|
| w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w tym: od jednostek powiązanych |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem | 579 | 3 228 |
|
| w tym: od jednostek powiązanych | 559 | 2 411 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| z tytułu udzielonych pożyczek | 781 | 743 |
|
| od jednostek powiązanych, w tym: | 781 | 743 |
|
| od jednostek zależnych | 781 | 743 |
|
| od jednostek współzależnych |
|
|
|
| od jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| od znaczącego inwestora |
|
|
|
| od wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| od jednostki dominującej |
|
|
|
| od pozostałych jednostek |
|
|
|
| pozostałe odsetki | 36 299 | 26 775 |
|
| od jednostek powiązanych, w tym: | 36 299 | 26 586 |
|
| od jednostek zależnych | 36 299 | 26 586 |
|
| od jednostek współzależnych |
|
|
|
| od jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| od znaczącego inwestora |
|
|
|
| od wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| od jednostki dominującej |
|
|
|
| od pozostałych jednostek | 0 | 189 |
|
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem | 37 080 | 27 518 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| INNE KOSZTY FINANSOWE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| ujemne różnice kursowe, w tym: |
|
|
|
| zrealizowane |
|
|
|
| niezrealizowane |
|
|
|
| utworzone rezerwy (z tytułu) |
|
|
|
| strata ze zbycia inwestycji w tym | 70 | 2 140 |
|
| akcji jednostek zaleznych | 70 | 2 140 |
|
| aktualizacja wartosci inwestycji w tym | 274 027 | 65 610 |
|
| aktualizacja wartości certyfikatów inwestycyjnych Gant FIZ | 126 182 | 41 567 |
|
| aktualizacja wartości akcji i udziałów | 41 313 | 24 043 |
|
| aktualizacja wartosci aktywów finansowych | 106 532 | 0 |
|
| pozostałe, w tym: | 51 | 2 290 |
|
| koszty funkcjonowania na GPW | 51 | 120 |
|
| koszty związane z FUTU |
| 2 170 |
|
| Inne koszty finansowe, razem |
| 70 040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 903 | -1 429 |
|
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych |
|
|
|
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu |
|
|
|
| zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy |
|
|
|
| inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Podatek dochodowy odroczony, razem | 903 | -1 429 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| | | | | | |
| WYBRANE DANE FINANSOWE | w tys. | zł | w tys. | EUR | |
| 2014 | 2013 | 2014 | 2013 | |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 579 | 3 228 | 138 | 767 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -4 320 | -2 021 | -1 031 | -480 | |
| Zysk (strata) brutto | -279 541 | -81 503 | -66 728 | -19 355 | |
| Zysk (strata) netto | -280 444 | -80 074 | -66 944 | -19 015 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -266 | -2 168 | -63 | -515 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 0 | 860 | 0 | 204 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -38 | 1 678 | -9 | 398 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -304 | 370 | -73 | 88 | |
| Aktywa, razem | 245 249 | 488 785 | 57 539 | 117 859 | |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 343 930 | 307 023 | 80 691 | 74 031 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 0 | 3 045 | 0 | 734 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 341 271 | 301 097 | 80 067 | 72 602 | |
| Kapitał własny | -98 681 | 181 762 | -23 152 | 43 828 | |
| Kapitał zakładowy | 31 542 | 31 542 | 7 400 | 7 606 | |
| Liczba akcji (w szt.) | 31 542 100 | 31 542 100 | 31 542 100 | 31 542 100 | |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) | -8,89 | -2,96 | -2,12 | -0,70 | |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | -8,89 | -2,89 | -2,12 | -0,69 | |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | -3,13 | 5,76 | -0,73 | 1,39 | |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) | -3,13 | 5,76 | -0,73 | 1,39 | |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) | | | | | |
| | | | | | |
|
| |
| | | | | | |
| Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa | |
| | | | | | |
|
|
|
|
|
|
| BILANS |
|
|
| Noty | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| AKTYWA |
|
| Aktywa trwałe |
| 25 070 | 194 696 |
|
| Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 476129912625508 | 1 356 | 1 745 |
|
| wartość firmy |
|
|
|
|
| Rzeczowe aktywa trwałe | 158284649460301 | 48 | 812 |
|
| Należności długoterminowe | 1497449312997511041833613957955 |
|
|
|
| Od jednostek powiązanych |
|
|
|
|
| Od pozostałych jednostek |
|
|
|
|
| Inwestycje długoterminowe | 1012768211103930 | 10 947 | 178 513 |
|
| Nieruchomości |
|
| 41 |
|
| Wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
|
| Długoterminowe aktywa finansowe |
| 10 870 | 178 434 |
|
| w jednostkach powiązanych, w tym: |
| 10 870 | 178 434 |
|
| udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności |
|
|
|
|
| w pozostałych jednostkach |
|
| 0 |
|
| Inne inwestycje długoterminowe |
| 38 | 38 |
|
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 866040713123665 | 12 719 | 13 626 |
|
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
| 12 673 | 13 580 |
|
| Inne rozliczenia międzyokresowe |
| 46 | 46 |
|
| Aktywa obrotowe |
| 220 179 | 294 089 |
|
| Zapasy | 1666813612196046 | 41 | 41 |
|
| Należności krótkoterminowe | 538579259288861041833613957955 | 1 298 | 5 343 |
|
| Od jednostek powiązanych |
| 1 130 | 3 137 |
|
| Od pozostałych jednostek |
| 168 | 2 206 |
|
| Inwestycje krótkoterminowe |
| 218 840 | 288 690 |
|
| Krótkoterminowe aktywa finansowe | 351975687189 | 218 840 | 288 690 |
|
| w jednostkach powiązanych |
| 218 474 | 288 014 |
|
| w pozostałych jednostkach |
| 73 | 79 |
|
| środki pieniężne i inne aktywa pieniężne |
| 293 | 597 |
|
| Inne inwestycje krótkoterminowe |
|
|
|
|
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 13986191339395 | 0 | 15 |
|
| A k t y w a r a z e m |
| 245 249 | 488 785 |
|
| PASYWA |
|
| Kapitał własny |
| -98 681 | 181 762 |
|
| Kapitał zakładowy | 64577293250372 | 31 542 | 31 542 |
|
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) |
|
|
|
|
| Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | 92985731349837 | -82 | -82 |
|
| Kapitał zapasowy | 25081389916540 | 132 274 | 212 347 |
|
| Kapitał z aktualizacji wyceny | 585620510090000 |
|
|
|
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 1230603114732248 | 18 029 | 18 029 |
|
| Zysk (strata) z lat ubiegłych |
|
|
|
|
| Zysk (strata) netto |
| -280 444 | -80 074 |
|
| Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 1515302715566657 |
|
|
|
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania |
| 343 930 | 307 023 |
|
| Rezerwy na zobowiązania | 943018915619754 | 2 659 | 2 881 |
|
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
| 2 556 | 2 560 |
|
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne |
| 103 | 219 |
|
| długoterminowa |
|
|
|
|
| krótkoterminowa |
| 103 | 219 |
|
| Pozostałe rezerwy |
| 0 | 102 |
|
| długoterminowe |
|
|
|
|
| krótkoterminowe |
| 0 | 102 |
|
| Zobowiązania długoterminowe | 293459413483950 | 0 | 3 045 |
|
| Wobec jednostek powiązanych |
| 0 | 3 045 |
|
| Wobec pozostałych jednostek |
|
| 0 |
|
| Zobowiązania krótkoterminowe | 591511610363776 | 341 271 | 301 097 |
|
| Wobec jednostek powiązanych |
| 20 050 | 17 162 |
|
| Wobec pozostałych jednostek |
| 321 068 | 283 781 |
|
| Fundusze specjalne |
| 153 | 154 |
|
| Rozliczenia międzyokresowe | 21596157543062 |
|
|
|
| Ujemna wartość firmy |
|
|
|
|
| Inne rozliczenia międzyokresowe |
|
|
|
|
| długoterminowe |
|
|
|
|
| krótkoterminowe |
|
|
|
|
| P a s y w a r a z e m |
| 245 249 | 488 785 |
|
|
|
|
|
|
|
| Wartość księgowa |
| -98 681 | 181 762 |
|
| Liczba akcji (w szt.) |
| 31 542 100 | 31 542 100 |
|
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | -3,13 | 5,76 |
|
| Rozwodniona liczba akcji (w szt.) |
| 31 542 100 | 31 542 100 |
|
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | 1141556813990969 | -3,13 | 5,76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Pozycję "Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
Emitent wykazuje kapitał własny zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa, statutem lub umową o jego utworzeniu
Wskaźnik "Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję" oblicza się z uwzględnieniem liczby potencjalnych akcji zwykłych zastosowanych przy wyliczeniu rozwodnionego zysku (straty) na jedną akcję zwykłą |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) |
|
| w tys. | zł |
|
|
| a | b | c | d | e | Wartości niematerialne i prawne, razem |
|
| koszty zakończonych prac rozwojowych | wartość firmy | koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | inne wartości niematerialne i prawne | zaliczki na wartości niematerialne i prawne |
|
|
| - oprogramowanie komputerowe |
|
| wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu |
|
| 2 910 | 2 910 |
| 12 | 2 922 |
|
| zwiększenia (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) |
|
| 593 | 593 |
|
| 593 |
|
| sprzedaż |
|
| 593 | 593 |
|
| 593 |
|
| wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu |
|
| 2 317 | 2 317 |
| 12 | 2 329 |
|
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu |
|
| 1 177 | 1 177 |
|
| 1 177 |
|
| amortyzacja za okres (z tytułu) |
|
| 307 | 307 |
|
| 307 |
|
| sprzedaż
|
|
| -511 | -511 |
|
| -511 |
|
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu |
|
| 973 | 973 |
|
| 973 |
|
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu |
|
|
|
|
|
|
|
|
| zwiększenia |
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmiejszenia |
|
|
|
|
|
|
|
|
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu |
|
|
|
|
|
|
|
|
| wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu |
|
| 1 344 | 1 344 |
| 12 | 1 356 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) |
|
| w tys. | zł |
|
|
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - urządzenia techniczne i maszyny | - środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem |
|
| wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 2 | 70 | 1 430 | 153 | 313 | 1 968 |
|
| zwiększenia (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) |
|
| 1 430 | 153 | 313 |
|
|
| sprzedaż/likwidacja |
|
| 1 430 | 153 | 313 |
|
|
| wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | 2 | 70 | 0 | 0 | 0 | 72 |
|
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 1 | 16 | 900 | 64 | 175 | 1 156 |
|
| amortyzacja za okres (z tytułu) |
| 7 | -900 | -64 | -175 | -1 132 |
|
| umorzenie |
| 7 | 136 | 28 | 38 | 209 |
|
| sprzedaż/likwidacja |
|
| -1 036 | -92 | -213 | -1 341 |
|
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 1 | 23 | 0 | 0 | 0 | 23 |
|
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu |
|
|
|
|
|
|
|
| zwiększenia |
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia |
|
|
|
|
|
|
|
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu |
|
|
|
|
|
|
|
| wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 1 | 47 | 0 | 0 | 0 | 48 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | 46 | 46 |
|
|
|
|
|
|
| pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Inne rozliczenia międzyokresowe, razem | 46 | 46 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| z tytułu dostaw i usług, w tym: | 1 127 | 3 027 |
|
| od jednostek zależnych | 1 127 | 3 027 |
|
| od jednostek współzależnych |
|
|
|
| od jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| od znaczącego inwestora |
|
|
|
| od wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| od jednostki dominującej |
|
|
|
| inne, w tym: | 3 | 110 |
|
| od jednostek zależnych | 3 | 110 |
|
| od jednostek współzależnych |
|
|
|
| od jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| od znaczącego inwestora |
|
|
|
| od wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| od jednostki dominującej |
|
|
|
| dochodzone na drodze sądowej, w tym: |
|
|
|
| od jednostek zależnych |
|
|
|
| od jednostek współzależnych |
|
|
|
| od jednostek stowarzyszonych |
|
|
|
| od znaczącego inwestora |
|
|
|
| od wspólnika jednostki współzależnej |
|
|
|
| od jednostki dominującej |
|
|
|
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | 1 130 | 3 137 |
|
| odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | -297 |
|
|
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem | 1 427 | 3 137 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w walucie polskiej | w tys. | zł | 209 736 | 279 975 |
|
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł |
|
|
|
| b1. w walucie |
|
|
|
|
|
| po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł |
|
|
|
| Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 209 736 | 279 975 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w walucie polskiej | w tys. | zł |
| 3 045 |
|
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł |
|
|
|
| b1. w walucie |
|
|
|
|
|
| po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł |
|
|
|
| Zobowiązania długoterminowe, razem | w tys. | zł |
| 3 045 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK |
|
| w tys. | zł |
|
| Nazwa (firma) jednostki | Siedziba | Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy | Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty | Warunki oprocentowania | Termin spłaty | Zabezpieczenia | Inne |
|
| w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta | w tys. zł | w walucie | jednostka | waluta |
|
| BPS SA | Warszawa | 20 000 |
|
|
| 24 021 |
|
|
| WIBOR 3M+3,25% | 2014-12-31 | hipoteka kaucyjna łączna umowna do kwoty 36 535 tys. zł ustanowiona na, będącej własnością GANT PM Sp. z o.o. KOZIA GÓRKA s.k.a., nieruchomości położonej w Łaziskach, na będących w użytkowaniu wieczystym przez GANT PM Sp. z o.o. PRZY SPODKU s.k.a., nieruchomościach położonych w Katowicach przy ul. Olimpijskiej, na będącej własnością GANT PM Sp. z o.o. TBI s.k.a., nieruchomości położonej we Wrocławiu;
hipoteka łączna umowna do wysokości 42 500 tys. zł na, będącej własnością GANT PMR Sp. z o.o. ŁUKASZOWICE s.k.a., nieruchomości położonej w Łukaszowicach oraz na, będącej własnością GANT PMR Sp. z o.o. RACŁAWICE s.k.a., nieruchomości położonej w Racławicach Wielkich;
trzy weksle własne in blanco wystawione przez kredytobiorcę wraz z deklaracją wekslową.
| W dniu 6 marca 2013 roku został zawarty aneks do umowy kredytowej przedłużający termin spłaty kredytu do dnia 31 grudnia 2014 roku. W dniu 26 maja 2014 roku Bank Polskiej Spółdzielczości S.A. wypowiedział umowę kredytu w rachunku bieżącym nr 2453013/K/Rb/08 z dnia 27 lutego 2008 roku wraz z późniejszymi zmianami (aneksy od 1 do 14), z uwagi na niezachowanie przez Kredytobiorcę terminów spłat rat kredytu i odsetek. |
|
| ZH Nieruchomosci sp z o.o. 7 ska | Wrocłąw | 2 118 |
|
|
| 2 118 |
|
|
| WIBOR 3M+ 8 % | 2015-12-31 | pozyczka nie zabezpieczona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| W przypadku kredytów i pożyczek w walutach obcych należy podać kwotę w danej walucie i po przeliczeniu na zł |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| własne | 1 356 | 1 745 |
|
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Wartości niematerialne i prawne, razem | 1 356 | 1 745 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| własne | 48 | 723 |
|
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: |
| 89 |
|
|
|
|
|
|
| Środki trwałe bilansowe, razem | 48 | 812 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w jednostkach zależnych | 10 870 | 178 434 |
|
| udziały lub akcje | 10 870 | 52 252 |
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
| 126 182 |
|
| certyfikaty inwestycyjne |
| 126 182 |
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w jednostkach współzależnych |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w jednostkach stowarzyszonych |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w znaczącym inwestorze |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| we wspólniku jednostki współzależnej |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w jednostce dominującej |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| w pozostałych jednostkach |
|
|
|
| udziały lub akcje |
|
|
|
| dłużne papiery wartościowe |
|
|
|
| inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| udzielone pożyczki |
|
|
|
| inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 10 870 | 178 434 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) |
|
|
|
| akcje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| obligacje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): |
|
|
|
| c1)..... |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| c2)..... |
|
|
|
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) |
|
|
|
| akcje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| obligacje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): |
|
|
|
| c1)..... |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| c2)..... |
|
|
|
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) |
|
|
|
| akcje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| obligacje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): |
|
|
|
| c1)..... |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| c2)..... |
|
|
|
| Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 209 736 | 279 975 |
|
| udziały i akcje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| obligacje (wartość bilansowa): | 209 736 | 279 975 |
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia | 209 736 | 279 975 |
|
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): |
|
|
|
| c1)..... |
|
|
|
| wartość godziwa |
|
|
|
| wartość rynkowa |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| c2)..... |
|
|
|
| Wartość według cen nabycia, razem |
|
|
|
| Wartość na początek okresu, razem |
|
|
|
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem |
|
|
|
| Wartość bilansowa, razem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH |
|
| w tys. | zł |
|
| Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju | Wartość nominalna | Warunki oprocentowania | Termin wykupu | Gwarancje / zabezpieczenia | Dodatkowe prawa | Inne |
|
| obligacje niezabezpieczone | 7 473 | 5%
| 2014-12-31 |
|
| 7 473 |
|
| obligacje zabezpieczone | 20 000 | 4,5%+wibor6M | 2014-02-17 | hipoteka do kwoty 52 500 tys. zł ustanowiona przez SADIE INVESTMENTS Sp. z o.o. na nieruchomości będącej w użytkowaniu wieczystym;
16 600 tys. sztuk akcji spółki BUDOPOL-WROCŁAW S.A.;
|
| 20 000 |
|
| obligacje zabezpieczone | 20 800 | 5,5%+Wibor6M | 2014-03-27 | hipoteka łączna do kwoty 41 776 tys. zł ustanowiona przez ARRADA Sp. z o.o. RYNEK ska (dawniej GANT PMR Sp. z o.o. RYNEK s.k.a.) na nieruchomościach stanowiących jej własność lub będących w użytkowaniu wieczystym;
zastaw rejestrowy na Certyfikatach Inwestycyjnych GANT FIZ na kwotę 130 000 tys. zł.
|
| 20 800 |
|
| obligacje zabezpieczone | 21 933 | 11% | 2014-08-28 | ustanowienie na rzecz Obligatariuszy zastawu rejestrowego na 29.079 imiennych, niepublicznych certyfikatach inwestycyjnych wyemitowanych przez GANT FIZ o łącznej wartości 100.001 tys. zł, będących w posiadaniu GANT Development S.A. |
| 21 933 |
|
| obligacje zabezpieczone | 9 105 | 5,5%+Wibor6M | 2014-03-27 | hipoteka łączna do kwoty 41 776 tys. zł ustanowiona przez ARRADA Sp. z o.o. RYNEK ska (dawniej GANT PMR Sp. z o.o. RYNEK s.k.a.) na nieruchomościach stanowiących jej własność lub będących w użytkowaniu wieczystym; zastaw rejestrowy na Certyfikatach Inwestycyjnych GANT FIZ na kwotę 130 000 tys. zł.
|
| 9 105 |
|
| obligacje niezabezpieczone | 1 100 | 4,5%+Wibor3M | 2013-05-27
|
|
| 1 100 |
|
| obligacje niezabezpieczone | 10 000 | 6,25%+Wibor3M | 2013-05-06 |
|
| 10 000 |
|
| obligacje niezabezpieczone | 10 000 | 6,25%+Wibor3M | 2013-08-19 |
|
| 10 000 |
|
| obligacje zabezpieczone | 24 994 | 4,75%+Wibor6M | 2013-10-25 | hipoteka łączna do kwoty 52 000 tys. zł ustanowiona przez ARRADA Sp. z o.o. SM DOM ska (dawniej GANT ZN Sp. z o.o. SM DOM s.k.a.) na nieruchomościach stanowiących jej własność lub będących w użytkowaniu wieczystym. |
| 24 994 |
|
| obligacje zabezpieczone | 5 000 | 5,5%+Wibor6M | 2014-03-27 | hipoteka łączna do kwoty 41 776 tys. zł ustanowiona przez ARRADA Sp. z o.o. RYNEK ska (dawniej GANT PMR Sp. z o.o. RYNEK s.k.a.) na nieruchomościach stanowiących jej własność lub będących w użytkowaniu wieczystym; zastaw rejestrowy na Certyfikatach Inwestycyjnych GANT FIZ na kwotę 130 000 tys. zł. |
| 5 000 |
|
| obligacje zabezpieczone | 21 000 | 6,5%+Wibor3M | 2013-06-19 | hipoteka do kwoty 37 130 tys. zł. ustanowiona przez ARRADA Sp. z o.o. Robotnicza ska (dawniej Gant ZN Sp. z o.o. Robotnicza s.k.a.) na nieruchomościach stanowiących jej własność lub będących w użytkowaniu wieczystym. |
| 21 000 |
|
| obligacje zabezpieczone | 14 000 | 5,25%+Wibor6M | 2013-06-26 | hipoteka łączna do kwoty 28 000 tys. zł ustanowiona przez Kapelanka Sp. z o.o. na nieruchomościach stanowiących jej własność lub będących w użytkowaniu wieczystym. |
| 14 000 |
|
| obligacje zabezpieczone | 515 | 5,5%+Wibor6M | 2014-03-27 | hipoteka łączna do kwoty 41 776 tys. zł ustanowiona przez ARRADA Sp. z o.o. RYNEK ska (dawniej GANT PMR Sp. z o.o. RYNEK s.k.a.) na nieruchomościach stanowiących jej własność lub będących w użytkowaniu wieczystym; zastaw rejestrowy na Certyfikatach Inwestycyjnych GANT FIZ na kwotę 130 000 tys. zł.
|
| 515 |
|
| obligacje zabezpieczone | 1 823 | 12,5% | 2014-03-07 | hipoteka do kwoty 10 000 tys. zł ustanowiona przez Gant PMR Sp. z o.o. Kamieńskiego s.k.a. na nieruchomości będącej jej własnością;
zastaw rejestrowy na Certyfikatach Inwestycyjnych GANT FIZ na kwotę 10 000 tys. zł.
|
| 1 823 |
|
| obligacje zabezpieczone | 29 151 | 12% | 2013-10-09 | zastaw rejestrowy na Certyfikatach Inwestycyjnych GANT FIZ na kwotę 45 000 tys. zł; |
| 29 151 |
|
| obligacje zabezpieczone | 20 478 | 19% | 2014-04-30 | Zabezpieczeniem obligacji są lokale należące do GANT PM Sp. z o.o. ODRA TOWER s.k.a, TRENZA Sp z o.o. ska (dawniej GANT PMR Sp. z o.o. NA GROBLI s.k.a.), CENTRIA Sp z o.o. ska (dawniej GANT PMG Sp. z o.o. MALCZEWSKIEGO s.k.a.), Dobre Zarządzanie II Sp z o.o. Sudety ska (dawniej GANT PM Sp. z o.o. SUDETY s.k.a. )
hipoteka łączna do kwoty 10 000 tys. zł ustanowiona przez ARRADA Sp z o.o. Rynek ska (dawniej GANT PMR Sp. z o.o. RYNEK s.k.a.) lokalu stanowiącym jego własność oraz ustanowiona przez GANT ZN Sp. z o.o. BUDOPOL-RACŁAWICKA s.k.a. na udziale w prawie użytkowania wieczystego działki gruntu, a także na prawie własności posadowionych na niej budynków stanowiących odrębną nieruchomość;
hipoteka do kwoty 5 000 tys. zł ustanowiona przez GANT ZN Sp. z o.o. 74 s.k.a. na prawie użytkowania wieczystego działki gruntu, a także na prawie własności posadowionego na niej budynku stanowiącego odrębną nieruchomości;
hipoteka łączna do kwoty 2 000 tys. zł ustanowiona przez ARRADA Sp. z o.o. ORZEŁ s.k.a. na udziale w prawach użytkowania wieczystego działek gruntu, a także na prawie własności posadowionych na niej budynków stanowiących odrębną nieruchomość;
hipoteka łączna do kwoty 7 500 tys. zł ustanowiona przez RAFAEL INVESTMENT Sp. z o.o. na udziale w prawach użytkowania wieczystego działek gruntu, a także na prawie własności posadowionych na niej budynków, budowli i innych urządzeń stanowiących odrębną nieruchomość;
hipoteka do kwoty 12 000 tys. zł ustanowiona przez GANT PM Sp. z o.o. 14 s.k.a. na nieruchomości stanowiącej jej własność.
|
| 26 249 |
|
| obligacje zabezpieczone | 2 906 | 19% | 2014-04-30 | hipoteka do kwoty 6 000 tys. zł ustanowiona przez na trzecim miejscu na GANT PM Sp. z o.o. 14 s.k.a. na nieruchomości stanowiącej jej własność;
lokale należące do GANT PM 99 Sp. z o.o. SOKOŁOWSKA s.k.a. (obecnie Etlans sp z o.o. ska);
lokale należące do GANT PMR Sp. z o.o. NA GROBLI s.k.a. (obecnie Trenza Sp z o.o. ska )
|
| 3 817 |
|
| obligacje zabezpieczone | 1 574 | 19% | 2014-04-30 | hipoteka do kwoty 10 000 tys. zł ustanowiona na drugim miejscu przez na GANT PM Sp. z o.o. 14 s.k.a. na nieruchomości stanowiącej jej własność; |
| 2 066 |
|
| obligacje zabezpieczone | 30 000 | 5,5%+Wibor6M | 2013-02-14 | hipoteka łączna do kwoty 45 000 tys. zł ustanowiona przez GANT1 Sp. z o.o., Arrada Sp z o.o. RACŁAWICE ska (dawniej GANT PMR Sp. z o.o. RACŁAWICE s.k.a.), Arrada Sp. z o.o. Żerniki ska (dawniej GANT PM Sp. z o.o. ŻERNIKI s.k.a), Arrada Sp z o.o. Pod Fortem ska (dawniej GANT PM Sp. z o.o. POD FORTEM s.k.a.), Karola Antkowiak, ARRADA Sp. z o.o. ORZEŁ s.k.a. w Bytomiu, Arrada sp z o.o. Przy Spodku ska (dawniej GANT PM Sp. z o.o. PRZY SPODKU s.k.a.) na nieruchomościach stanowiących własność lub będących w użytkowaniu wieczystym;
hipoteka do kwoty 10 000 tys. zł ustanowiona przez Arrada sp z o.o. Jana Kazimierza ska (dawniej GANT PMW Sp. z o.o. JANA KAZIMIERZA s.k.a.) na nieruchomości będącej w użytkowaniu wieczystym;
zastaw rejestrowy na drugim miejscu na Certyfikatach Inwestycyjnych GANT FIZ na kwotę 100 000 tys. zł;
weksle własne in blanco wraz z deklaracją wekslową wystawione przez osobę fizyczną.
|
| 30 000 |
|
| rezerwa na koszty odsetek naliczone do dnia bilansowego |
|
|
|
|
| 46 522 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
W sprawozdaniu finansowym za rok zakończony dnia 31 grudnia 2014 roku w
pozycji zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłuznych
papierów wartosciowych wykazano wartość nominalną wyemitowanych
obligacji pomniejszoną o rozliczenie w czasie koszty emisji oraz premie
od obligacji oraz powiększoną o naliczone odsetki. Kwoty te zawarte sa w
kolumnie "INNE"
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Ponadto należy przedstawić wykaz grup zobowiązań krótkoterminowych zabezpieczonych na majątku emitenta (ze wskazaniem rodzaju zabezpieczeń) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM |
|
|
| |
|
|
W dniu 29.01.2015 roku została podpisana umowa o badanie i ocenę
sprawozdania finansowego, pomiędzy Emitentem a podmiotem uprawnionym do
badania spólka ECA Seredyński i Wspólnicy Spółka z ograniczona
odpowiedzialnością Sp k.. Ze względów finansowych badanie nie zostało
przeprowadzone.
|
|
|
|
|
|
| Plik | Opis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT |
|
|
| Noty | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: |
| 579 | 3 228 |
|
| od jednostek powiązanych |
| 559 | 2 411 |
|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów | 98810229465599 | 579 | 3 228 |
|
| Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 122354302535725 |
|
|
|
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: |
| 2 137 | 10 615 |
|
| jednostkom powiązanym |
| 559 | 1 933 |
|
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 45572916414064 |
|
|
|
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
|
|
|
|
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży |
| -1 558 | -7 387 |
|
| Koszty sprzedaży | 45572916414064 |
|
|
|
| Koszty ogólnego zarządu | 45572916414064 | 581 | 2 079 |
|
| Zysk (strata) ze sprzedaży |
| -2 139 | -9 466 |
|
| Pozostałe przychody operacyjne |
| 13 | 7 968 |
|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
| 0 | 630 |
|
| Dotacje |
|
|
|
|
| Inne przychody operacyjne | 69397821712728 | 13 | 7 338 |
|
| Pozostałe koszty operacyjne |
| 2 194 | 523 |
|
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
| 176 | 0 |
|
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych |
| 2 010 | 161 |
|
| Inne koszty operacyjne | 145663874146044 | 8 | 362 |
|
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
| -4 320 | -2 021 |
|
| Przychody finansowe | 117247249039429 | 37 081 | 27 518 |
|
| Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: |
|
|
|
|
| od jednostek powiązanych |
|
|
|
|
| Odsetki, w tym: |
| 37 080 | 27 518 |
|
| od jednostek powiązanych |
| 37 080 | 27 329 |
|
| Zysk ze zbycia inwestycji | 148101837984846 |
|
|
|
| Aktualizacja wartości inwestycji |
|
|
|
|
| Inne |
| 1 | 0 |
|
| Koszty finansowe | 137680768697064 | 312 302 | 107 000 |
|
| Odsetki w tym: |
| 38 154 | 36 960 |
|
| dla jednostek powiązanych |
| 1 887 | 1 175 |
|
| Strata ze zbycia inwestycji | 148101837984846 | 70 | 2 140 |
|
| Aktualizacja wartości inwestycji |
| 274 027 | 65 610 |
|
| Inne |
| 51 | 2 290 |
|
| Zysk (strata) z działalności gospodarczej |
| -279 541 | -81 503 |
|
| Wynik zdarzeń nadzwyczajnych |
|
|
|
|
| Zyski nadzwyczajne | 743255212540219 |
|
|
|
| Straty nadzwyczajne | 135834729852311 |
|
|
|
| Zysk (strata) brutto |
| -279 541 | -81 503 |
|
| Podatek dochodowy | 3132481708979 | 903 | -1 429 |
|
| część bieżąca |
|
|
|
|
| część odroczona |
| 903 | -1 429 |
|
| Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | 6980643604527 | -280 444 | -80 074 |
|
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności | 112632694434962 |
|
|
|
| Zysk (strata) netto |
| -280 444 | -80 074 |
|
|
|
|
|
|
|
| Zysk (strata) netto (zannualizowany) |
| -280 444 | -80 074 |
|
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) |
| 31 542 100 | 27 068 352 |
|
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | -8,89 | -2,96 |
|
| Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) |
| 31 542 100 | 27 068 352 |
|
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) | 142213911137488 | -8,89 | -2,89 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Pozycję "Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności
Wskaźniki: "Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)", "Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)" oblicza się zgodnie z MSR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w walucie polskiej | w tys. | zł | 3 890 | 5 925 |
|
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł |
|
|
|
| b1. w walucie |
|
|
|
|
|
| po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł |
|
|
|
| Należności krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 3 890 | 5 925 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w walucie polskiej | w tys. | zł | 8 811 | 8 116 |
|
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł |
|
|
|
| b1. w walucie |
|
|
|
|
|
| po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł |
|
|
|
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem | w tys. | zł | 8 811 | 8 116 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM |
|
|
| w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| Kapitał własny na początek okresu (BO) | 181 762 | 250 519 |
|
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
|
|
|
| korekty błędów |
|
|
|
| Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych | 31 542 | 250 519 |
|
| Kapitał zakładowy na początek okresu |
| 20 120 |
|
| Zmiany kapitału zakładowego |
| 11 422 |
|
| zwiększenia (z tytułu) |
| 11 450 |
|
| emisji akcji (wydania udziałów) |
| 11 450 |
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) |
| 28 |
|
| umorzenia akcji (udziałów) |
| 28 |
|
|
|
|
|
|
| Kapitał zakładowy na koniec okresu | 31 542 | 31 542 |
|
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu |
|
|
|
| Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy |
|
|
|
| zwiększenia (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu |
|
|
|
| Akcje (udziały) własne na początek okresu | -82 | -110 |
|
| Zmiany akcji (udziałów) własnych |
| 28 |
|
| zwiększenia (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) |
| 28 |
|
| umorzenie akcji-wartośc nominalna |
| 28 |
|
| Akcje (udziały) własne na koniec okresu | -82 | -82 |
|
| Kapitał zapasowy na początek okresu | 212 347 | 528 943 |
|
| Zmiany kapitału zapasowego | -80 074 | -316 596 |
|
| zwiększenia (z tytułu) |
| 2 850 |
|
| emisji akcji powyżej wartości nominalnej |
| 2 850 |
|
| z podziału zysku (ustawowo) |
|
|
|
| z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) | 80 074 | 319 446 |
|
| pokrycia straty | 80 074 | 316 463 |
|
| koszty emisji akcji |
| 1 033 |
|
| podwyższenie kapitału zarejestrowanego w KRS |
| 1 950 |
|
| Kapitał zapasowy na koniec okresu | 132 274 | 212 347 |
|
| Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu |
|
|
|
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
|
|
|
| Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny |
|
|
|
| zwiększenia (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) |
|
|
|
| zbycia środków trwałych |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu |
|
|
|
| Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu | 18 029 | 18 029 |
|
| Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych |
|
|
|
| zwiększenia (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu | 18 029 | 18 029 |
|
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | -80 074 | -316 463 |
|
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu |
|
|
|
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
|
|
|
| korekty błędów |
|
|
|
| Zysk z lat ubiegłych na początek okresu |
|
|
|
| zwiększenia (z tytułu) |
|
|
|
| podziału zysku z lat ubiegłych |
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu |
|
|
|
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu | 80 074 | 316 463 |
|
| zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości |
|
|
|
| korekty błędów |
|
|
|
| Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych |
|
|
|
| zwiększenia (z tytułu) |
|
|
|
| przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia |
|
|
|
|
|
|
|
|
| zmniejszenia (z tytułu) | 80 074 | 316 463 |
|
| pokrycie straty | 80 074 | 316 463 |
|
| Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 | 0 |
|
| Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 0 |
|
|
| Wynik netto | -280 444 | -80 074 |
|
| zysk netto |
|
|
|
| strata netto | 280 444 | 80 074 |
|
| odpisy z zysku |
|
|
|
| Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) | -98 681 | 181 762 |
|
| Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) | -98 681 | 181 762 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| do 1 miesiąca |
| 1 313 |
|
| powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy |
|
|
|
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy |
|
|
|
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku |
|
|
|
| powyżej 1 roku |
|
|
|
| należności przeterminowane | 3 769 | 3 788 |
|
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 3 769 | 5 101 |
|
| odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | -2 592 | -582 |
|
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) | 1 177 | 4 519 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| W odniesieniu do należności z tytułu dostaw i usług należy wskazać, które przedziały czasowe spłacania należności związane są z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w walucie polskiej | w tys. | zł | 293 | 597 |
|
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł |
|
|
|
| b1. w walucie |
|
|
|
|
|
| po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł |
|
|
|
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | w tys. | zł | 293 | 597 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH |
|
|
| w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
|
| (metoda bezpośrednia) |
|
|
|
| Wpływy |
|
|
|
| Sprzedaż |
|
|
|
| Inne wpływy z działalności operacyjnej |
|
|
|
| Wydatki |
|
|
|
| Dostawy i usługi |
|
|
|
| Wynagrodzenia netto |
|
|
|
| Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia |
|
|
|
| Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym |
|
|
|
| Inne wydatki operacyjne |
|
|
|
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia |
|
|
|
| (metoda pośrednia) |
|
|
|
| Zysk (strata) netto | -280 444 | -80 074 |
|
| Korekty razem | 280 179 | 77 906 |
|
| Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności |
|
|
|
| Amortyzacja | 518 | 967 |
|
| (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 913 | 6 760 |
|
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 274 733 | 67 155 |
|
| Zmiana stanu rezerw | -221 | 1 663 |
|
| Zmiana stanu zapasów | 0 | -41 |
|
| Zmiana stanu należności | 4 044 | -11 708 |
|
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | -730 | 16 201 |
|
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 922 | -3 173 |
|
| Inne korekty |
| 82 |
|
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia | -266 | -2 168 |
|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej |
|
| Wpływy | 1 | 935 |
|
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
|
|
|
| Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 1 | 432 |
|
| Z aktywów finansowych, w tym: |
| 503 |
|
| w jednostkach powiązanych |
| 3 |
|
| zbycie aktywów finansowych |
| 3 |
|
| dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
| odsetki |
|
|
|
| inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
| w pozostałych jednostkach |
| 500 |
|
| zbycie aktywów finansowych |
| 500 |
|
| dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
| spłata udzielonych pożyczek długoterminowych |
|
|
|
| odsetki |
|
|
|
| inne wpływy z aktywów finansowych |
|
|
|
| Inne wpływy inwestycyjne |
|
|
|
| Wydatki | 1 | 75 |
|
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
| 13 |
|
| Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
|
|
|
| Na aktywa finansowe, w tym: | 1 | 62 |
|
| w jednostkach powiązanych | 1 | 62 |
|
| nabycie aktywów finansowych | 1 |
|
|
| udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
| w pozostałych jednostkach |
|
|
|
| nabycie aktywów finansowych |
|
|
|
| udzielone pożyczki długoterminowe |
|
|
|
| Inne wydatki inwestycyjne |
|
|
|
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) |
| 860 |
|
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej |
|
| Wpływy |
| 3 967 |
|
| Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
|
|
|
| Kredyty i pożyczki |
|
|
|
| Emisja dłużnych papierów wartościowych |
| 3 967 |
|
| Inne wpływy finansowe |
|
|
|
| Wydatki | 38 | 2 289 |
|
| Nabycie akcji (udziałów) własnych |
|
|
|
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli |
|
|
|
| Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
|
|
|
| Spłaty kredytów i pożyczek |
| 1 017 |
|
| Wykup dłużnych papierów wartościowych |
|
|
|
| Z tytułu innych zobowiązań finansowych |
|
|
|
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 38 | 62 |
|
| Odsetki |
| 1 210 |
|
| Inne wydatki finansowe |
|
|
|
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 38 | 1 678 |
|
| Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | -304 | 370 |
|
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | -304 | 370 |
|
| zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
|
|
|
| Środki pieniężne na początek okresu | 597 | 227 |
|
| Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 293 | 597 |
|
| o ograniczonej możliwości dysponowania | 293 | 597 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Rachunek przepływów pieniężnych może być sporządzony metodą bezpośrednią lub pośrednią, zależnie od wyboru dokonanego przez emitenta (odpowiedni wariant lit. A wypełnić zależnie od wybranej metody)
Pozycję "Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenionych metodą praw własności" wykazuje się, jeżeli w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów lub akcji w jednostkach podporządkowanych stosowana jest metoda praw własności |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM
NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| do 1 miesiąca | 2 | 27 |
|
| powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 56 | 686 |
|
| powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 28 | 429 |
|
| powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 674 | 461 |
|
| powyżej 1 roku | 3 009 | 2 185 |
|
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 3 769 | 3 788 |
|
| odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | -2 592 | -582 |
|
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | 1 177 | 3 206 |
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH |
|
| Lp. | w tys. | zł |
|
| a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l |
|
| nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej | siedziba | przedmiot przedsiębiorstwa | charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) | zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności | data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu | wartość udziałów / akcji według ceny nabycia | korekty aktualizujące wartość (razem) | wartość bilansowa udziałów / akcji | procent posiadanego kapitału zakładowego | udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu | wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu |
|
|
| Gant International sarl | Luxemburg | zarządzanie holdingami | jednostka zalezna | metoda pełna | 2007-06-26 | 115 276 | -114 001 | 1 275 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Bonus Lucrum ksiegowosć Finanse Audyt sp z o.o. | legnica Polska | usługi ksiegowe | jednostka zależna | metoda pełna | 2007-10-24 | 100 |
| 100 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant 20 Sp z o.o. | Wrocław Polska | zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz | jednostka zależna | metoda pełna | 2010-11-18 | 51 |
| 51 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant Development Cyprus Limited | Lamaca Cypr | zarzadzanie holdingami | jednostka zależna | metoda pełna | 2010-10-21 | 139 438 | -130 824 | 8 614 | 76,32 | 76,32 |
|
|
|
| Gant Pm Sp z o.o. Przyjążni ska | Wrocław Polska | działalnosc deweloperska | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-03-28 | 140 | -140 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant PM Sp z o.o. 16 ska | Wrocław Polska | działalnosc deweloperska | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-03-28 | 50 | -50 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant PM Sp z o.o. 12 ska | Wrocław Polska | działalnosc deweloperska | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-03-28 | 50 | -50 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant Pm sp z o.o. Gorlicka ska | Wrocław Polska | działalnosc deweloperska | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-03-28 | 450 | -450 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant PM sp z o.o. 21 ska | Wrocław Polska | działalnosc deweloperska | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-03-28 | 50 | -50 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant PM sp z o.o. 24 ska | Wrocław Polska | działalnosc deweloperska | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-03-28 | 50 | -50 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant PM sp z o.o. 15 ska | Wrocław Polska | działalnosc deweloperska | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-03-28 | 50 | -50 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant PM sp z o.o. 19 ska | Wrocław Polska | działalnosc deweloperska | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-03-28 | 50 | -50 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| Gant PM sp z o.o. 25 ska | Wrocław Polska | działalnosc deweloperska | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-03-28 | 50 | -50 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
| BL 14 sp z o.o. | Wrocław Polska | zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz | jednostka zalezna | metoda pełna | 2014-06-30 | 5 | -5 | 0 | 100,00 | 100,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w walucie polskiej | w tys. | zł | 981 | 128 657 |
|
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | w tys. | zł | 9 889 | 49 777 |
|
| b1. w walucie | w tys. | EUR | 799 | 4 022 |
|
| b1. w walucie | w tys. | CZK |
| 500 |
|
| b1. w walucie |
|
|
| 16 937 |
|
| b1. w walucie |
|
|
| 81 |
|
| po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| pozostałe waluty w tys. zł | w tys. | zł |
|
|
|
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem | w tys. | zł | 10 870 | 178 434 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
(WG ZBYWALNOŚCI) | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | 830 | 2 324 |
|
| akcje (wartość bilansowa): | 830 | 2 324 |
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | -30 504 | -29 010 |
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia | 31 334 | 31 334 |
|
| obligacje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) |
|
|
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): |
|
|
|
| c1)..... |
|
|
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) |
|
|
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| c2)..... |
|
|
|
| Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) |
|
|
|
| akcje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) |
|
|
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| obligacje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) |
|
|
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): |
|
|
|
| c1)..... |
|
|
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) |
|
|
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| c2)..... |
|
|
|
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) |
|
|
|
| akcje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) |
|
|
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| obligacje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) |
|
|
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): |
|
|
|
| c1)..... |
|
|
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) |
|
|
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| c2)..... |
|
|
|
| Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | 10 040 | 176 110 |
|
| udziały i akcje (wartość bilansowa): | 10 040 | 49 928 |
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | -245 840 | -205 007 |
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia | 255 880 | 254 935 |
|
| obligacje (wartość bilansowa): |
|
|
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) |
|
|
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia |
|
|
|
| inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | 0 | 126 182 |
|
| certyfikaty inwestycyjne Gant FIZ | 0 | 126 182 |
|
| korekty aktualizujące wartość (za okres) | -216 200 | -90 018 |
|
| wartość na początek okresu |
|
|
|
| wartość według cen nabycia | 216 200 | 216 200 |
|
| c2)..... |
|
|
|
| Wartość według cen nabycia, razem |
|
|
|
| Wartość na początek okresu, razem |
|
|
|
| Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem |
|
|
|
| Wartość bilansowa, razem | 10 870 | 178 434 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w walucie polskiej |
|
|
|
|
|
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) |
|
|
|
|
|
| b1. w walucie | w tys. | EUR |
|
|
|
| b1. w walucie | w tys. | CZK |
|
|
|
| b1. w walucie |
|
|
|
|
|
| b1. w walucie |
|
|
|
|
|
| po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| pozostałe waluty w tys. zł |
|
|
|
|
|
| Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | jednostka | waluta | w tys. | zł |
|
| 2014 | 2013 |
|
| w walucie polskiej |
|
| 38 | 38 |
|
| w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) |
|
|
|
|
|
| b1. w walucie |
|
|
|
|
|
| po przeliczeniu na tys. zł |
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
| pozostałe waluty w tys. zł |
| zł |
|
|
|
| Inne inwestycje długoterminowe, razem |
| zł | 38 | 38 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
